银行法问答（八）

　　第四节 商业银行的存贷款管理制度

　　3.4.1什么叫存款?存款分为哪些种类?

　　存款是企业、机关、团体或个人根据可以收回的原则，把货币资金存入银行或其他信用机构并获取存款利息的一种信用活动形式。存款业务是商业银行筹集信贷资金最主要、最基本的形式，是商业银行最重要的负债业务，占到了70%～80%。

　　存款可以按不同标准划分为以下几类：

　　(1)根据存款的期限不同，可将存款划分为活期存款和定期存款。活期存款是指存款人可以随时存取的存款。定期存款是指银行与存款人对存款的期限和提取方式事先约定的存款。定期存款是否可以提前支取，在不同的存款种类中有不同的约定。

　　(2)根据存款货币种类的不同，可将存款划分为人民币存款和外汇存款。人民币存款是指存款将人民币资金存入银行或非银行金融机构的存款。外汇存款是指存款人将外汇资金存入银行或非银行金融机构的存款。

　　(3)根据存款支取方式的不同，存款可以划分为支票存款、存单(折)存款、银行卡存款、通知存款、透支存款、存贷合一存款、特种存款等。其中通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。

　　3.4.2商业银行办理存款业务应遵循哪些基本原则?

　　因为存款业务在商业银行的各项业务中占据非常重要的位置，而且存款涉及社会生活的很多方面，对我国金融业和市场经济都有重要影响，所以我国的法律、法规对存款业务的作了非常详尽和严格的规定，商业银行在办理存款业务时应该严格遵守这些原则：

　　第一，存款业务特许经营原则。《商业银行法》第11条第2款规定：“未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用‘银行’字样。”并且在第79条规定：“未经国务院银行业监督管理机构批准，擅自设立商业银行，或者非法吸收公众存款、变相吸收公众存款的，依法追究刑事责任;并由中国人民银行予以取缔。伪造、变造、转让商业银行经营许可证的，依法追究刑事责任。”这说明商业银行开展存款业务必须经由国务院银行业监督管理机构审核批准。目前，我国能从事存款业务的金融机构有：商业银行、信用合作社、邮政储蓄机构等。